New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Сколько денег отчисляется в Пенсионный фонд с вашей зарплаты в 2021 году

Сколько денег отчисляется в Пенсионный фонд с вашей зарплаты в 2021 году

Пенсионные отчисления с зарплаты — это обязательные систематические платежи, которые работодатель перечисляет в бюджет. От добропорядочности нанимателя зависит размер будущего содержания подчиненного в старости.

Страховое обеспечение граждан — обязательство, которое несут российские работодатели. Все: и компании, и госучреждения, и коммерсанты — обязаны перечислять страховые взносы за своих подчиненных. А предприниматели обязаны платить еще и за самих себя.

Структура страховых взносов предусмотрена 34 главой НК РФ и законом № 125-ФЗ. За каждого работника должны перечислять:

  • ОПС — пенсионное обеспечение — львиная доля от общей суммы платежей. За счет взносов на ОПС формируется будущая пенсия;
  • ОМС — второй по значимости платеж. За счет ОМС граждане получают бесплатное медицинское обслуживание в учреждениях здравоохранения;
  • ВНиМ — фонд, за счет которого оплачиваются пособия по болезни, декретные, по уходу за детьми и прочие выплаты;
  • НС и ПЗ — размер платежа зависит от основного вида деятельности работодателя. Средства обеспечивают оплату пособий от производственных травм, несчастных случаев и профессиональных заболеваний.

Отказаться от страхового обеспечения невозможно. Перечислять вычеты в Пенсионный фонд из зарплаты приходится ежемесячно — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным.

Пенсионные отчисления. Почему мы так много платим в Соцфонд

Каждый человек, который хоть что-то зарабатывает, должен делать отчисления в Социальный фонд. За счет этих средств формируют нашу будущую пенсию. Но мало кто знает, сколько денег уходит на это, и тем более, как можно увеличить будущую пенсию.

Эксперты рассказали 24.kg о способах формирования будущей пенсии и о том, как можно сэкономить на отчислениях в Социальный фонд.

Еще мы узнали, что часть наших отчислений государство инвестирует в разные финансовые инструменты. Это помогает увеличивать будущую пенсию.

Как узнать, какая будет пенсия?

Пока ты молодой и полон сил, вряд ли думаешь, какая будет пенсия. Это первая ошибка. Формировать отчисления на пенсию надо заранее. Для уверенности, что вам будет, на что жить в старости.

Даже если вы исправно делаете все отчисления, то все равно не всегда знаете, сколько процентов и почему вычитается с зарплаты.

Выплаты в Социальный фонд — не тайна за семью печатями. Вы можете спокойно получить информацию о своих отчислениях, взяв выписку из личных страховых счетов в СФ.

Но вопрос, сколько мы должны отчислять и зачем, остается открытым. Для начала рассмотрим формирование отчислений работников государственных и коммерческих предприятий.

Если вы работаете официально, то отчисления делаете и вы, и ваш работодатель. Эту обязанность на него возложило государство.

Сколько отчисляет работодатель?

По закону работодатель обязан отчислять в вашу пользу 17,25 процента от вашего оклада из фонда оплаты труда, то есть из своего кармана. Эта сумма не вычитается с вашей зарплаты.

Но не вся сумма идет на формирование пенсии. Есть еще отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд оздоровления трудящихся. Да-да, даже если вы не состоите в профсоюзе, отчисления в ФОТ остаются.

Для инвалидов I и II групп работодатель отчисления в ФОМС не делает. Для иностранцев, временно пребывающих в Кыргызстане, работодатель направляет только 3 процента в Соцфонд в качестве солидарных пенсионных отчислений.

Читайте так же:
Какие года зарплаты нужно для пенсии

Сколько забирают с зарплаты?

Оставшиеся 2 процента поступают в Государственный накопительный пенсионный фонд. Он должен инвестировать их, приумножая пенсионные накопления. Узнать о состоянии этих счетов можно, запросив выписку в Соцфонде.

Для этого надо оформить заявку в Соцфонде. Негосударственные накопительные пенсионные фонды, как правило, нацелены на получение прибыли, соответственно, эффективнее управляют накоплениями.

Есть одна проблема. В Кыргызстане только один негосударственный накопительный пенсионный фонд.

Как платить меньше налогов

С зарплаты вы не только перечисляете деньги на будущую пенсию, но и платите налоги. Этот поможет вам платить в Соцфонд меньше. Давайте разбираться, как такое сделать.

С зарплаты вы должны уплатить подоходный налог — 10 процентов. Но каждый налогоплательщик, согласно Налоговому кодексу, имеет право на стандартные и социальные вычеты.

Простыми словами, вы можете отнять от суммы оклада те деньги, которые уплатили в качестве пенсионных взносов, некоторые вычеты, и уплатить подоходный налог в 10 процентов от оставшейся суммы оклада.

Давайте подсчитаем

Чтобы понять, как работает система налоговых и социальных отчислений, возьмем простой пример. Зарплата Дастана составляет 25 тысяч сомов. Он женат, и у него есть годовалый сын. Жена работает в коммерческой организации.

Рассчитаем сумму его социальных отчислений. Отчисления из Фонда оплаты труда работодателя в пользу Дастана составят:

  • 3 тысячи 750 сомов в Соцфонд в качестве солидарных пенсионных отчислений (15 процентов от оклада);
  • 500 сомов в ФОМС (2 процента от оклада);
  • 62,5 сома в ФОТ (0,25 процента от оклада);

На оклад работника эти отчисления не влияют. Он остается прежним — 25 тысяч сомов.

В следующих материалах мы подробнее расскажем о вычетах, которые позволяют платить меньше налогов. И дадим подробную инструкцию, как их получить.

Как делятся отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты

Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%. Все эти деньги направляются в ПФР, но разделяются на две большие категории, которые преследуют разные цели:

Работодатель обязан самостоятельно делать социальные вычеты из зарплаты, которые впоследствии делятся на разные затратные части

  1. 16% направляются на страховую часть пенсии. Это значительная часть отчислений. По сути эти деньги идут на формирование будущей пенсии гражданина. Чем больше он получает зарплату, чем больше размер пенсионных отчислений с нее, тем выше по итогу будет пенсия.
  2. 6% — накопительная часть пенсии. Этой частью гражданин может распоряжаться, перемещать деньги из ПФР в НПФ — негосударственные фонды. То, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд на накопительную часть, можно отслеживать, следить за ростом накоплений.

Если рассматривать страховую часть, то как-то отслеживать, сколько вы отдали в ПФР, нельзя, если только делать самостоятельные расчеты. Эти деньги уходят на выплаты действующим пенсионерам. Потом, когда вы тоже достигните пенсионного возраста, государство будет давать вам обеспечение также за счет молодых граждан — так устроена система.

С 1 января 2019 вступил в силу закон, согласно которому все 22% отчислений в ПФР будут направляться на страховую пенсию. Эта норма будет действовать до конца 2021 года.

Такое решение было вызвано тем, что фонд ПФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что, теперь весь процент отчисления в Пенсионный Фонд направляется на одну цель. Накопительный счет и расположенные на нем средства никуда не деваются, им можно управлять по своему усмотрению, но за счет выплат работодателя он пополняться не будет.

Читайте так же:
Какой процент добавляют к зарплате за выслугу лет в культуре

С 1 января 2019 вступил в силу закон, по которому все 22% отчислений в ПФР будут идти на страховую пенсию

Страховые взносы за сотрудников: как их платить и по каким тарифам

Каждый работодатель в России должен платить за своих сотрудников страховые взносы в государственные внебюджетные фонды. Это отчисления на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также на социальное страхование на случай временной нетрудоспособности. Взносы надо начислять на большинство выплат работнику — на суммы его зарплаты, премий или отпускных. Отвечаем на главные вопросы, как правильно платить взносы за сотрудников.

Какие взносы за сотрудников обязан платить работодатель?

Если сотрудники оформлены в компании по трудовому договору, то владелец бизнеса платит отчисления в Пенсионный фонд России (ПФР), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС), а также Фонд социального страхования (ФСС) — на социальное страхование от болезней и травм, по материнству или на случай профессиональных травм.

Если сотрудники оформлены по гражданско-правовому договору, то взносы всё равно надо платить. В частности, в ПФР и ФФОМС. Социальное страхование работодатель оплачивает, только если это прописано в договоре.

Кто должен платить страховые взносы?

Страховые взносы в фонды обязаны регулярно платить организации, которые начисляют зарплату сотрудникам или выплачивают вознаграждение (например, гонорары или другие платежи) подрядчикам — физическим лицам.

ИП также платят обязательные страховые взносы, если нанимают сотрудников или занимаются частной практикой (например, адвокаты или нотариусы).

Физические лица без статуса ИП, которые начисляют зарплату наёмным работникам или выплачивают вознаграждение подрядчикам — физлицам, тоже должны платить страховые взносы. Правила заключения трудового договора для работодателей-физлиц прописаны в ст. 303 ТК РФ.

Если работодатель относится сразу к нескольким категориям, он обязан платить взносы по каждой. Например, индивидуальный предприниматель, который имеет штат сотрудников. Такой ИП должен отдельно начислить взносы на собственные доходы и отдельно — на зарплату работников.

Зачем нужны страховые взносы?

Чтобы при наступлении страхового случая фонд сделал все положенные по закону выплаты в адрес сотрудника — за счёт регулярных платежей от работодателя. Например, когда сотрудник достигает пенсионного возраста, Пенсионный фонд начисляет ему пенсию. В случае болезни сотрудник имеет право на бесплатное медицинское обслуживание и на пособие по больничному листу благодаря выплатам работодателям в ФФОМС.

Тарифы страховых взносов

Облагаемая база по взносам на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством не должна превышать предельную величину. Её значение утверждает закон, и эта сумма ежегодно индексируется.

В 2021 году размер предельной базы — 966 000 рублей. Это значит, что взносы начисляются до тех пор, пока облагаемая база работника не достигнет 966 000 рублей. Выплаты сверх этой суммы от взносов освобождаются. С 2022 года отсчет пойдёт заново.

База по пенсионным взносам не ограничивается. Но для выплат, начисленных сверх предельной величины, предусмотрен пониженный тариф. В 2021 году предельная величина по пенсионным взносам — 1 465 000 рублей. После превышения этой суммы действует пониженный тариф.

Рассмотрим, сколько процентов отчисляется в Пенсионный фонд и на социальные нужды с зарплаты сотрудника:

Облагаемая базаПФРФФОМСФССИтого
Не превышает предельную величину22%5,1%2,9%30%
Превышает предельную величину10%5,1%0%15,1%

Кто может платить взносы по сниженным тарифам?

Существуют две льготные категории. Это социально ориентированные некоммерческие организации на УСН, занимающиеся определёнными видами деятельности, например научные разработки, массовый спорт и благотворительность. Эти категории до 2024 года включительно будут платить только пенсионные взносы по ставке 20%.

Кроме того, с апреля 2020 года введены льготы для малого и среднего бизнеса. К части выплат по итогам каждого отдельно взятого месяца, которая превышает МРОТ, они смогут применять пониженные тарифы взносов:

на обязательное пенсионное страхование (как с выплат в пределах базы, так и сверх неё) — 10%

на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством — 0%

на обязательное медицинское страхование — 5%.

Если работодатель в течение месяца выплачивал сотрудникам пособия по больничным или декретные, он может уменьшить взносы по страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Первые три дня больничного оплачиваются за счёт работодателя, а остальные — за счёт ФСС. Из суммы ежемесячного платежа можно вычесть сумму пособий, которые будут выплачены за счёт ФСС. В ситуации, когда пособия превышают взносы, величину превышения можно зачесть в счёт предстоящих платежей.

Повышенные тарифы страховых взносов

Для отдельных категорий работников существуют повышенные тарифы по пенсионным взносам.

Например, это касается шахтёров и других сотрудников, работающих под землей. Также повышенный тариф действует на взносы с зарплат сотрудников, работающих в горячих цехах и на производствах с вредными условиями труда. За них нужно будет платить 9% в ПФР.

Причём повышенная ставка применяется даже к доходам, превышающим предельную величину. Если работодатель хочет снизить величину этого взноса, придётся пересмотреть условия труда сотрудников и вызвать специальных оценщиков, которые зафиксируют изменения.

Отчисления на пенсию. Как платить меньше налогов?

Каждый, кто работает официально, делает социальные отчисления для формирования будущей пенсии. Но знаете ли вы, что 2 процента от вашего оклада направляются в Государственный накопительный пенсионный фонд? Он инвестирует ваши средства и так увеличивает будущую пенсию?

Как узнать, какая будет пенсия?

Многие пока даже не задумываются о том, что они будут делать, когда настанет пенсионный возраст. А ведь надо заранее начать формировать отчисления, чтобы потом было на что жить в старости.

Но даже если вы исправно делаете все отчисления, то не всегда знаете, какую сумму и на что отчисляете с зарплаты.

Для получения информации о своих отчислениях вы можете взять выписку из личных страховых счетов в Социальном фонде.

Но вопрос, сколько мы должны отчислять и зачем, остается открытым. Для начала рассмотрим формирование отчислений работников государственных и коммерческих предприятий.

Итак, если вы работаете официально, то отчисления делаете как вы сами, так и ваш работодатель. Эту обязанность на него возложило государство.

Сколько отчисляет работодатель?

Работодатель отчисляет в вашу пользу 17,25 процента от вашего оклада из фонда оплаты труда, то есть из своего кармана. Эта сумма не вычитается с вашей зарплаты. Но не вся сумма пойдет только на формирование пенсии. Есть еще отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд оздоровления трудящихся.

Для инвалидов I и II групп работодатель отчисления в ФОМС не производит. Для иностранцев, временно пребывающих в Кыргызстане, работодатель отчисляет только 3 процента в Соцфонд в качестве солидарных пенсионных отчислений.

Сколько забирают с зарплаты?

Несмотря на солидные отчисления работодателей, с зарплаты сотрудников тоже вычитываются деньги на социальные отчисления. По закону из оклада работника вычитывают 10 процентов в качестве солидарно-накопительного пенсионного отчисления.

Обратите внимание, что Государственный накопительный пенсионный фонд должен инвестировать те самые 2 процента, которые мы отчисляем им со своей зарплаты, и преумножать ваши пенсионные накопления. Узнать о состоянии этих счетов можно, запросив выписку в Соцфонде.

Если инвестиционная политика Государственного накопительного пенсионного фонда вас не устроит и покажется малоэффективной, можете перечислять эти 2 процента в частные, негосударственные пенсионные фонды.

Для этого надо оформить заявку в Соцфонде. Негосударственные накопительные пенсионные фонды, как правило, нацелены на получение прибыли, соответственно, они более эффективно управляют накоплениями.

Есть только одна проблема. В Кыргызстане есть только один негосударственный накопительный пенсионный фонд.

Как платить в Соцфонд меньше

Кроме отчислений в Социальный фонд, со своей зарплаты вы должны уплатить подоходный налог. Сумма вашей зарплаты — это налоговая база для начисления подоходного налога в размере 10 процентов.

Перед тем как начислить 10 процентов подоходного налога, каждый налогоплательщик, согласно Налоговому кодексу, имеет право на стандартные и социальные вычеты, чтобы уменьшить начисляемый налог.

Простыми словами, вы можете отнять с суммы оклада те деньги, которые уплатили в качестве пенсионных взносов, и отнять некоторые вычеты и уплатить подоходный налог в 10 процентов от оставшейся суммы оклада.

Давайте посчитаем

Простому человеку крайне сложно понять, как же работает эта система. Поэтому разберем все на простом примере.

Зарплата Дастана составляет 25 тысяч сомов. Он женат, и у него есть годовалый сын. Его жена работает в коммерческой организации.

Рассчитаем сумму его социальных отчислений:

• Отчисления из Фонда оплаты труда работодателя в пользу Дастана составят:

3 тысячи 750 сомов в Соцфонд в качестве солидарных пенсионных отчислений (15 процентов от оклада)

500 сомов в ФОМС (2 процента от оклада)

62,5 сома в ФОТ (0,25 процента от оклада)

На оклад работника эти отчисления не влияют. Он остается прежним — 25 тысяч сомов.

В следующей статье мы расскажем, какие отчисления делают индивидуальные предприниматели, можно ли нашим гражданам самим себе обеспечить достойную пенсию и как это сделать.

Пенсионные отчисления: сколько процентов от заработной платы перечисляет работодатель

Основной тариф

В общем случае отчисления на будущую пенсию сотрудников производятся по ставке 22% и 10%. Эти тарифы применяются в зависимости от размера, которого достиг доход работника с начала года: пока доход не превысил установленный законом лимит, на пенсионное страхование отчисляется 22%, а с суммы, превысившей предельное значение – 10% (пп. 1 ст. 426 НК РФ).

Предельная база доходов, с которых производятся пенсионные отчисления в 2018 году по основному тарифу, выросла – теперь она составляет 1 021 000 руб. Это значит, что:

  • пока доходы работника не превышают 1 021 000 руб., работодатель производит пенсионные отчисления по ставке 22%.
  • отчисления с дохода работника, превышающего 1 021 000, рассчитываются по тарифу 10%.

Пониженный тариф

Если работодатель относится к одной из категорий, перечисленных в п. 1 ст. 427 НК РФ, он может применять в пределах лимита базы меньший процент пенсионных отчислений от зарплаты работников:

  • 20% – тариф для имеющих наемных работников ИП на «патенте» (кроме сдающих в аренду землю и недвижимость, и ведущих бизнес в общепите и розничной торговле), аптек на «вмененке», некоммерческих и социальных организаций, благотворительных организаций на «упрощенке» и фирм на УСН, занимающихся льготируемыми видами деятельности, составляющими не менее 70% от общего дохода при поступлениях не выше 79 млн. руб. в год;
  • 14% – применяется участниками проекта «Сколково»;
  • 13% – используют фирмы и партнерства на УСН, внедряющие результаты интеллектуальной деятельности, право на которые принадлежит госучреждениям, а также фирмы и ИП, заключившие соглашения с руководством ОЭЗ на технико-внедренческую и туристскую деятельность;
  • 8% – применяют IT-организации;
  • 6% – тариф для участников ОЭЗ в Крыму и Севастополе, резидентов свободного порта «Владивосток», и территорий опережающего развития;
  • 0% – применяется к выплатам членов экипажей судов, числящихся в «Российском международном судовом реестре», организациями, которые эти выплаты производят.

Работодатели, применяющие перечисленные ставки пенсионных взносов, делают по ним отчисления до тех пор, пока доход застрахованного лица не достигнет предела в 1 021 000 руб. С суммы превышения пониженные пенсионные взносы не начисляются.

Дополнительный тариф

Если работа, которую выполняет персонал, относится к опасным и вредным видам, пенсионное отчисление от зарплаты производится еще и по дополнительному тарифу. Размер доптарифа зависит от вида работ и уровня опасности условий труда, а также от того, проводилась ли работодателем их спецоценка.

Если спецоценка проводилась, и уровню «вредности» присвоен соответствующий класс (подкласс), для формирования будущих пенсий применяются ставки (п. 3 ст. 428 НК РФ):

  • 0% – классы 1 и 2;
  • 2% – подкласс 3.1;
  • 4% — подкласс 3.2;
  • 6% — подкласс 3.3;
  • 7% — подкласс 3.4;
  • 8% — класс 4.

При оптимальном и допустимом уровне, доптариф нулевой, а чем выше степень опасности условий и присвоенный им класс, тем выше дополнительные отчисления ПФР.

Если спецоценка не проводилась, размер пенсионных отчислений определяется другими ставками:

  • 9% – отчисления за работников, входящих в Список № 1 (п. 1 ч. 1 ст. 30 закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ);
  • 6% – отчисляется за работников по Списку № 2 и так называемым «малым» спискам (п.п. 2-18 ч. 1 закона № 400-ФЗ).

Применение доптарифов не ограничено предельным размером базы: даже когда доход работника «перевалит» предел в 1 021 000 руб., начисление его «пенсионных» допвзносов продолжится.

В итоге

Если работник исправно платит НДФЛ, у него появляется право на определенные налоговые вычеты. К примеру, он приобрел недвижимость, оплатил образование ребенка или операцию для родственника. Предусмотрено два способа возвратить уплаченные деньги.

  • Подождать год (все это время исправно платить налоги), а затем подать заявление, подготовить пакет документов, в том числе заполнить декларацию, и ожидать решения.
  • Не ждать год, а обратиться к работодателю, чтобы он не удерживал из зарплаты НДФЛ. Но прежде необходимо получить уведомление о возможности начисления вычета от ФНС.

Как вернуть и забрать 13% от зарплаты? Необходимо соответствовать нескольким критериям. Во-первых, быть официально трудоустроенным, работать по трудовому договору. Во-вторых, исправно выполнять свои обязанности налогоплательщика, уплачивая с дохода 13%. В-третьих, обладать правом на возврат в текущем календарном году. В-четвертых, иметь на руках документ, подтверждающий, что налоговая одобрила ваш запрос на вычет.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector