New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет через работодателя

Как получить налоговый вычет через работодателя

Имущественный налоговый вычет полагается при продаже, покупке или строительстве недвижимости и при оформлении ипотечного кредита.

В случае приобретения российское законодательство предусматривает две возможности получить вычет.

Первый вариант – непосредственно через налоговую. В этом случае претендент должен подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней заявление на вычет и документы, подтверждающие расходы. И далее государство возместит сумму подоходного налога, уплаченного за прошлый год.

Во втором случае – можно оформить получение вычета через работодателя. Правда, все равно за уведомлением о подтверждении права на налоговый вычет придется обращаться в районную налоговую инспекцию.

«Суть получения вычета через работодателя заключается в том, что с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета, – поясняют юристы verni-nalog.ru. – Право на вычет нужно будет подтверждать в налоговом органе каждый календарный год».

То есть, если размер сделки превышает 2 млн. рублей, освобождение от налога будет действовать, пока сумма возврата не дорастет до 260 тыс. рублей. (13% от 2 млн рублей).

Виды и суммы вычета для новоселов

Возврат налогов могут получить все налогоплательщики нашей страны. При покупке жилья налоги можно вернуть как по стоимости самой квартиры или дома, так и по процентам ипотеки. Это две равноценных составляющих имущественного налога, потому вы можете возместить сначала налог по стоимости жилья, а потом по уже выплаченным вами процентам. Согласитесь – не малое подспорье.

Сегодня на оба этих вычета установлены определенные лимиты. Можно вернуть 13% от стоимости самой недвижимости в сумме не более 2 млн рублей, и тот же объем 13% от суммы до 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Так с основной покупки максимальный возврат составит 260 000 рублей, а с процентов – 390 000.

Какие важные изменения были внесены в программу?

  • Граждане могут использовать средства материнского капитала в качестве первоначального взноса. Ранее были возможны отказы банков заемщикам в этом ввиду отсутствия прямого указания на такое право в правовом акте.
  • На «сельскую ипотеку» могут претендовать граждане, которые используют земельные участки на праве аренды и планируют взять кредит на строительство дома. Прежде нужно было обладать правом собственности на участок, но не все могут себе это позволить, потому заключение договора аренды порой оказывается оптимальным вариантом (о рисках при покупке участка читайте в статье «Как не ошибиться при выборе земельного участка?»).
  • Теперь жители не только Ленинградской области и Дальневосточного федерального округа, но и Ямало-Ненецкого автономного округа могут получить льготную ипотеку в размере до 5 млн руб.

Рефинансирование ипотеки: тонкости перекредитования

Рефинансирование ипотеки означает, что заёмщик оформляет новый кредит для оплаты предыдущего на более выгодных условиях. Перекредитование целесообразно, но не во всех случаях. Стоит понимать, что переоформление кредита влечёт за собой определённые затраты. Важно просчитать все дополнительные расходы и учесть все нюансы.

Читайте так же:
Как оплатить налог на имущество физических лиц если нет инн

Как работает рефинансирование ипотеки

Суть рефинансирования в следующем:

Заёмщик находит новый банк, предлагающий меньший размер обязательных платежей, пониженную процентную ставку и т. д.

Кредитор и заёмщик подписывают договор о рефинансировании.

Полученными средствами заёмщик погашает текущую задолженность.

Таким образом, новый банк выкупает у предыдущего обременение на ипотечную недвижимость. Владельцем жилья остаётся заёмщик, а обременение на находившееся в залоге жильё переходит к новому кредитору. Некоторые банки предлагают кредиты без залогового обеспечения, но, как правило, в этом случае повышается ставка.

Рефинансирование имеет ряд преимуществ:

снижение общей суммы переплаты;

уменьшение размера ежемесячных платежей;

уменьшение срока выплаты.

К недостаткам процедуры относится возникновение дополнительных расходов, связанных с обслуживанием услуги: придётся оплачивать оценку объекта, покупать страховку и некоторые комиссии банка в рамках проведения кредитной сделки. Кроме того, для рефинансирования нужен будет пакет документов, почти как для оформления новой ипотеки.

Рефинансировать ипотечный кредит по минимальной ставке 7,99% годовых можно в Альфа-Банке. Снижайте ежемесячный платёж, сокращайте срок кредитования. Мы принимаем предварительное решение в течение минуты и оформляем все документы онлайн. Вы приедете в банк только для заключения договора. Рассчитайте, как изменится ипотека с помощью онлайн-калькулятора на сайте.

При переводе ипотечного кредита в Альфа-Банк вы можете получить сумму большую, чем остаток задолженности. Дополнительные деньги вы можете потратить, например, на проведение ремонта или покупку техники/мебели в свою квартиру.

Когда стоит рефинансировать ипотеку

За последнее время ключевая ставка ЦБ снизилась, что повлекло за собой уменьшение ставок по ипотечным кредитам. Это значит, что заёмщик может взять кредит под более низкий процент: подать заявку на рефинансирование в банке, где оформлена ипотека, или обратиться в другую организацию.

Чтобы определить, нужно ли рефинансировать ипотеку, стоит ответить на три вопроса:

Сколько времени прошло с начала погашения задолженности?

Под какой процент вы сможете взять новый кредит?

Какие дополнительные расходы придётся понести и в каком размере?

Рефинансировать ипотеку стоит, если это поможет уменьшить ставку хотя бы на 1–1,5%. Лучше всего сравнить условия и посчитать, насколько оправдан перевод займа в другой банк. Альфа-Банк предлагает прозрачные условия кредитования: без скрытых комиссий и платежей. Вы сможете рассчитать выгоду от рефинансирования после предварительного одобрения.

Перекредитование имеет смысл и в том случае, если прошло не более половины срока с начала действия кредитного договора. Ссуду с аннуитетными платежами наиболее эффективно рефинансировать в самом начале: в этот период выплачиваются основные проценты за пользование деньгами банка.

Невыгодно рефинансировать ипотеку в конце срока, когда уже выплачены основные проценты и идёт погашение основного долга. Существенно сэкономить не удастся, если жилищный кредит оформлен менее полугода назад. За это время ставки кредитования не успели сильно опуститься.

Читайте так же:
Проверка наличия долгов по транспортному налогу через фссп

При оформлении рефинансирования право на получение налогового вычета сохраняется. Имущественный вычет можно оформить на покупку квартиры, а также на проценты по ипотечному кредиту.

Дополнительные расходы при рефинансировании

При перекредитовании существует ряд дополнительных трат:

отчёт об оценке недвижимости;

оформление нового страхового полиса: страхование жизни и здоровья, недвижимости, титула;

справки из банков, выписки из ЕГРН при необходимости;

нотариально заверенное согласие второго супруга на сделку при необходимости;

государственная пошлина за регистрацию обременения.

К расходам прибавится повышенная процентная ставка, которая будет действовать до тех пор, пока заёмщик не переоформит обременение на новый банк. Обычно это занимает около двух месяцев.

Что нужно для рефинансирования

Чтобы рефинансировать ипотеку, заполните заявку на официальном сайте банка. После этого предоставьте в банк необходимые документы и дождитесь одобрения. Затем подпишите кредитный договор и оформите страховой полис. В дальнейшем старый кредит закрывается, а недвижимость переходит в залог другому банку-кредитору.

Перечень необходимых документов определяется банком. Для рефинансирования в Альфа-Банке понадобятся:

паспорт, военный билет (для мужчин призывного возраста);

копия трудовой книжки/договора, 2-НДФЛ, справка о доходах по форме банка, выписка по зарплатному или накопительному счёту, выписка ПФР, выписка с зарплатного счёта;

ипотечный договор (предоставляется только после получения одобрения по заявке);

договор купли-продажи, ДДУ, договор приобретения;

выписка по рефинансируемому кредиту, справка об остатке задолженности (предоставляется только после получения одобрения по заявке);

отчёт об оценке (для вторичной недвижимости);

свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН на момент приобретения.

В некоторых случаях может потребоваться дополнительная документация.

Отказы в рефинансировании: возможные причины

Чаще всего отказывают в рефинансировании по следующим причинам:

Испорченная кредитная история. Просрочки по обязательным платежам, нарушение обязательств при продлении страховки или предоставлении документов в банк.

Низкая кредитоспособность. Если в процессе выплаты ипотеки у заёмщика снизился уровень дохода, есть вероятность отказа.

Внесение изменений в объект недвижимости. Незаконная перепланировка — одна из распространённых причин отказа.

Снижение рыночной цены предмета залога. Из-за колебаний цен на рынке обеспечительная недвижимость может подешеветь за время выплаты ипотеки.

Несоответствие условий действующего кредита выбранной программе рефинансирования. Это касается суммы кредитования, возраста заёмщика, целевого назначения кредита и др. Иногда банки отклоняют заявки, поданные ранее, чем через шесть месяцев после получения ипотеки.

Отказ от страховки. Одним из важных условий получения кредита на более выгодных условиях является оформление страхового полиса.

Использование материнского капитала. Если при погашении были использованы средства маткапитала, то для нового кредитора возникает правовой риск, связанный с необходимостью выделения детям долей.

Повторное рефинансирование. Сделки по повторному перекредитованию проводят далеко не все банковские организации.

Рефинансирование ипотеки в том же банке. Отказать могут, если клиент обратился за рефинансированием в тот банк, в котором у него оформлена ипотека.

Читайте так же:
Возврат налога с военной субсидии на жилье

Из-за развода супругов-созаёмщиков, если они продолжают совместно пользоваться объектом недвижимости и не разделили его по закону.

Альфа-Банк требует, чтобы перед рефинансированием прошло всего 3 полных платежа, а не 6, как требует большинство других банков. Также Альфа-Банк выдаёт кредиты на рефинансирование только по паспорту, без надбавок к стандартной ставке 7,99%.

Можно ли рефинансировать ипотеку с господдержкой

Льготные займы на покупку жилья, в которых использовались государственные субсидии, можно рефинансировать на общих основаниях. Исключение составляют жилищный кредит с материнским капиталом и военная ипотека. Для перекредитования требуется положительная кредитная история, официально подтверждённое трудоустройство, а также отсутствие выделенных детских долей.

Выводы

Прежде, чем рефинансировать ипотеку, хорошо всё взвесьте и рассчитайте. Сравните условия по действующему ипотечному договору с теми, что предлагает выбранный банк в рамках рефинансирования.

Документы подтвердить расходы физлица на строительство жилого дома при получении вычета по НДФЛ

При продаже жилого дома в расходы, уменьшающие базу по НДФЛ, можно включить затраты, связанные со строительством этого дома, отделкой и инженерно-техническим оснащением. В этом случае для подтверждения расходов на стройматериалы понадобятся товарные и кассовые чеки, а для подтверждения затрат на строительные работы — акт выполненных работ и расписка о получении денег (если договор заключен с физлицом).

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

А вот расходы по приобретению строительных инструментов, по мнению авторов письма, доходы налогоплательщика не уменьшают, поскольку покупка таких инструментов может быть связана не только со строительством дома.

Особенности

Данный документ является обязательным для получения многих государственных преференций. К ним относятся и возмещение процентов по ипотеке. Когда гражданин приобретает квартиру, он обязан заплатить и дополнительные средства, которые и называются подоходным налогом в размере 13%.

По декларации 3-НДФЛ можно вернуть следующие средства:

  • вычет на имущества по ипотечному кредиту в размере до 3 000 000 рублей;
  • возврат на оплату жилья в размере до 2 000 000 рублей.

Налогоплательщик может вернуть себе до 13% стоимости по форме 3-НДФЛ.

Такой привилегией обладают не все лица. В перечень тех, кто может получить возврат процентов по ипотеке, попадают официально трудоустроенные лица, регулярно получающие заработную плату, граждане, оформляющие эту преференцию впервые, иностранные работающие лица, имеющие официальный налогооблагаемый доход.

Отказать в возмещении сотрудники налоговой службы так же имеют право.

Это произойдет в том случае, если гражданин является безработным, вышедшим на пенсию или получающим доход неофициально. В этот перечень попадают также предприниматели, которые имеют прибыль, облагаемую по другой системе, или же те, кто уже пользовался данной преференцией на другой вид недвижимости.

Читайте так же:
Льготы ветеранам военной службы в московской области в 2022 автомобильный налог

Сама декларация 3-НДФЛ на проценты по ипотеке состоит из пяти частей, каждую из которых необходимо уметь правильно заполнять. Чтобы получить саму форму, необходимо подать некоторые бумаги в налоговую службу Российской Федерации.

Как заполнить декларацию

Документ включает в себя титульный лист, два раздела, приложение 1 и дополнение 7. К каждой странице существуют свои правила и нюансы заполнения.

Титульный лист

Самая первая страница налогового документа. Содержит в себе все основные данные о налогоплательщике, включая информацию из паспорта и номер ИНН гражданина. Нужно обязательно указать номер подразделения, в котором был подписан документ. В графе год необходимо поставить цифру 1 только в том случае, если форма подписывается лично и без доверенного лица.

1 раздел

Здесь указываются данные после расчета итоговой суммы возврата подоходного налога. Страница содержит несколько полей:

  • 010 – включает в себя код, который подтверждает требование возмещения средств по ипотеке, код 2;
  • 020 – проставляется код бюджетной классификации подоходного налога;
  • 030 – код из общероссийского классификатора территорий муниципальных образований, ставится цифра, соответствующая региону;
  • 050 – количество средств, необходимых для возврата по кредиту на квартиру.

Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке

2 раздел

Содержит в себе 7 граф, обязательных к заполнению. Остальные данные можно не вписывать. Эта информация является критериями, позволяющими рассчитать сумму возврата по форме 3-НДФЛ. Поэтому важно точно заполнить каждое поле.

  • 010 – заполняется на основании документа 2-НДФЛ и включает сумму доходов за год;
  • 030 – дублирование данных из графы 010;
  • 040 – данные из седьмого приложения, а именно предстоящий вычет по ипотеке;
  • 060 – основная база для расчета подоходного налога, высчитанная на основание разницы граф 030 и 040;
  • 070 – расчет стоимости от основной базы, 13% от поля 060;
  • 080 – удержанный налог с налогоплательщика за 2019 год, которая также указана в первом приложении;
  • 160 – итоговая стоимость возмещения от налоговой службы гражданину после имущественного ипотечного вычета: из поля 080 вычесть поле 070.

3-НДФЛ Вычет по ипотеке

Приложение 1

Здесь отражается вся информация о тех организациях, в которых работал гражданин, подающий форму 3-НДФЛ. Заполняются сведения за текущий календарный код и содержит 7 обязательных полей.

  • 010 – указывается размер налоговой ставки, в данном случае это 13% НДФЛ;
  • 020 – кодированный вид дохода, который можно уточнить в приложении к основному документу;
  • 030/040 – ИНН той организации, в которой работает налогоплательщик или ИНН предпринимателя;
  • 050 — код из общероссийского классификатора территорий муниципальных образований, ставится цифра, соответствующая региону
  • 060 – наименование фирмы или работодателя, на которого работает налогоплательщик;
  • 070 – денежный объем налога, который выплачивается в год;
  • 080 – удержанная подоходная стоимость, обязательная к выплате.

На каждую кампанию, в которых гражданин успел проработать за год, необходимо составлять такое приложение.

Имущественный налоговый вычет при ипотеке

Приложение 7

В данном листе происходит непосредственный расчет той суммы, которую ИФНС РФ должна вернуть лицу. По расходам на квартиру и по кредиту заполняются индивидуальные поля декларации.

  • 010 – поставляется 2 код при покупке квартиры в качестве недвижимости;
  • 020 – при приобретении квартиры в собственность ставится цифра 1;
  • 031 – информация о кадастровом номере квартиры – 1;
  • 032 – номер жилого объекта;
  • 033 – месторасположение объекта;
  • 050 – точная дата, когда объект был получен в собственность;
  • 080 – для возврата процентов не заполняется;
  • 090 – сумма средств, выплаченных по ипотечному кредиту за текущий год;
  • 100 – для возмещения процентов не заполняется;
  • 110 – стоимость возмещения за предыдущие годы, если запрос сделан повторно;
  • 120 – не заполняется;
  • 130 – величина имущественного вычета, полученного от работодателя;
  • 140 – просчет налоговой базы;
  • 150 – общие траты на приобретение жилья;
  • 160 – стоимость оплаты процентов по ипотеке;
  • 170 – итоговая сумма вычета по ипотечному кредиту;
  • 180 – стоимость вычета по кредитным процентам.
Читайте так же:
Налог на прибыль как рассчитать пример по балансу

Образец

Возврат процентов по ипотеке по декларации 3-НДФЛ

Таким образом, заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки не представляется трудным. Достаточно предоставить личные сведения и информацию о работодателе. Важно указать кредитные операции по ипотечным выплатам и другие данные, необходимые для вычисления. Саму декларацию необходимо подавать в налоговую службу вместе с другими документами, требуемыми для оформления возмещения процентов по кредиту на квартиру.

Как оформить налоговый вычет?

Налоговый кодекс РФ предусматривает не только возможность получения военнослужащим налогового вычета, но также определяет:

  • Правила процедуры.
  • Сроки выплат.
  • Допустимые лимиты.

А в частности, в стандартном порядке (то есть при возврате через налоговый орган), военнослужащий должен подать Декларацию по форме НДФЛ-3 до 01.04 года, следующего за отчетным периодом. Для оформления налогового вычета по военной ипотеке, военнослужащему следует подать в налоговый орган следующие документы:

  • Форма НДФЛ-3.
  • Справка с места службы, то есть НДФЛ-2.
  • Заявление, в котором указана просьба о переводе возвратных средств на личный банковский счет контрактника.
  • Правоустанавливающие документы на жилой объект недвижимости (то есть квартиру).
  • Платежные бумаги, которые подтверждают факт перевода денежных средств.
  • Кредитный договор.
  • Выписка из банка об остатке долга.
голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector