New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налоговый вычет за супруга по страхованию жизни

Налоговый вычет – это сумма, на которую при наличии соответствующих оснований уменьшается налогооблагаемая база, то есть доход, с которого уплачивается налог. Также под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и прочее.

Важно: претендовать на налоговый вычет может только гражданин Российской Федерации, который получает доходы, облагаемые налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрены
следующие группы налоговых вычетов:

(вычет на налогоплательщика, право на который имеют определенные льготные категории граждан, и вычет на ребенка)

(при приобретении недвижимости и оформлении ипотеки)

(если деньги были внесены на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), получен доход по операциям, учитываемым на нем, или совершены операции с ценными бумагами вне ИИС, в результате которых получен доход)

Когда можно получить налоговый вычет на страхование жизни

Вычет – это возврат НДФЛ, 13% от вашего дохода, его обычно платит за вас наниматель. Говоря простым языком, вычетом на ДСЖ будет возврат части подоходного налога. Вычет доступен только тем, кто платит подоходный налог.

Налоговая льгота в виде вычета на ДСЖ предоставляется лишь один раз в год, при подаче налоговой декларации. Получить льготу за текущий год можно при подаче налоговой декларации в период с 1 января до 30 апреля. Обратите внимание, что возврат НДФЛ возможен только по тем взносам, которые оплачиваются с 1 января 2015 и позднее.

Пример: По договору ваш страховой полис был оформлен на срок с 2014 по 2020 год, значит вам положена ежегодная налоговая льгота, начиная с 2015 года.

У вас в запасе есть три года с момента прекращения действия страхового полиса, чтобы потребовать льготу с государства.

Читайте так же:
Квартира продана за 1 миллион надо ли платить налог

Налоговый вычет по ДСЖ вам положен лишь в случае заключения договора сроком от пяти лет и дольше. Данный полис должен быть самостоятельным видом страхования, то есть он не может идти «в комплекте» с договором займа или, например, ипотечного кредита. Вернуть получится лишь часть расходов, понесенных на содержание страхового полиса, а именно – 13% от внесённой суммы по страховке за год.

Получить вычет большего объёма, чем заплачено налогов ­– нельзя. Налоговые вычеты касаются лишь тех доходов, которые облагаются НДФЛ. Общая сумма выплат ограничена 120 000 российских рублей. При этом договор на оказание страховых услуг можно заключать не только на себя, но также на супругов, родителей или детей.

Иными словами, для того, чтобы получить государственную льготу за ДСЖ, нужно соответствовать одновременно четырем критериям:

  1. Вы официально трудоустроены и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет (платите НДФЛ).
  2. Страховой договор оформлен на 5 лет и более.
  3. Страховка оформлена в пользу вас либо ваших ближайших родственников (супруг, дети, родители).
  4. Страховка покрывает именно страхование жизни и не связана со страхованием по кредиту (ипотека, потребительский кредит и прочее).

Обратите внимание, что возврат вычета возможен лишь по взносам, покрывающим страховку. Это означает, что комбинированная страховка позволит вам получить вычет только с суммы, затраченной на непосредственное страхование жизни. Если вы – обладатель именно такого полиса, то для получения налогового вычета вам придется взять в СК справку с указанием назначения каждого взноса.

На каких условиях предоставляется вычет

Чтобы возвратить деньги, потраченные на оплату медицинских услуг для мужа или жены, нужно иметь официальную работу, заработок или иной доход, с которого удерживается 13% НДФЛ. Правом на возмещение обладают и те люди, которые несколько месяцев проработали в налоговом периоде. Но общая выплаченная сумма будет невелика.

Читайте так же:
Если ипотека то налог на имущество платится

Чтобы воспользоваться государственной льготой претенденту на вычет по расходам на лечение своей второй половины необходимо соблюсти установленные законодательством требования:

  1. При оплате лечения использовались личные средства супруга или супруги. Это документально подтверждают.
  2. Медицинские услуги оказаны в медучреждении Российской Федерации, имеющем лицензию.
  3. Договор медицинского страхования оформлен с компанией, работающей на основании лицензии.

Налоговый вычет за лечение

Страховой договор должен заключаться лишь с физическим лицом. Если с организацией, право на социальный вычет теряется. Факт выплаты страховых взносов гражданином во внимание не принимают.

Получение денег по комбинированному полису

Согласно информации, озвученной Министерством финансов России, если договор заключается не только на страхование жизни, но и от несчастных случаев и болезней (комбинированный договор), то налоговый вычет осуществляется только исходя из сумм взносов на страхование жизни.

Налоговый вычет к отношениям, вытекающим из договора страхования от несчастных случаев и болезней, не применяется.

При подаче декларации в налоговую инспекцию Вам нужно будет приложить справку, в которой ваши взносы будут разделены по видам страхования. Данную справку можно получить в своей страховой компании.

Семейный капитал

Накопительное страхование жизни - Страховые и сервисные продукты ВТБ

на обучение ребенка в вузе, дополнительную пенсию, улучшение жилищных условий и др.

Страховая защита

24/7 в любой точке мира оперативная финансовая поддержка в максимальном размере уже с первого уплаченного взноса

Налоговые льготы

Социальный налоговый вычет до 13%*. Страховые выплаты в случае ухода из жизни не облагаются НДФЛ (ст. 213 НК РФ)

Юридические привилегии

Средства не делятся при разводе, не подлежат конфискации и аресту. Нет необходимости ожидать 6 месяцев для получения наследства

  • Страхование каких рисков предусмотрено программой
  • Дожитие с единовременной выплатой / Дожитие с выплатой в форме аннуитета
  • Уход из жизни по любой причине (с немедленной выплатой)
  • Уход из жизни в результате несчастного случая
  • Уход из жизни в результате ДТП
  • Инвалидность I или II группы по любой причине — «Освобождение от уплаты страховых взносов»
  • Окончание срока договора (дожитие) — 100% страховой суммы + дополнительный инвестиционный доход
  • Уход из жизни по любой причине — 100% страховой суммы + дополнительный инвестиционный доход
  • Уход из жизни в результате несчастного случая — 200% от страховой суммы по риску «Дожитие»
  • Уход из жизни в результате ДТП — 300% от страховой суммы по риску «Дожитие»
Читайте так же:
В каких случаях можно подать в налоговую на работодателя

24/7 по всему миру
Дата вступления договора страхования в силу = дата заключения договора страхования + 5 календарных дней.

Услуги страхования жизни оказывает ООО «СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ». Лицензии СЖ № 3825 и СЛ № 3825 от 25.09.2018.

*Согласно ст. 219 ч. II НК РФ на страховые взносы до 120 000 руб. в год по договорам страхования жизни, заключенным на срок не менее 5 лет и оформленным в свою пользу либо в пользу супруга (супруги), родителей, детей, предусмотрен социальный налоговый вычет в размере 13% (НДФЛ). Налоговым вычетом не могут воспользоваться клиенты, не уплачивающие НДФЛ по ставке 13% (неработающие, пенсионеры, ИП, налоговые нерезиденты РФ). Режим налогообложения может меняться в зависимости от изменения законодательной базы РФ и/или разъяснений регулирующих органов.

Страховые взносы в программу не подлежат страхованию «Агентством по страхованию вкладов». Результаты инвестирования и доходность программы в прошлом не определяют доходность в будущем.

Документы для оформления вычета на подоходный налог

Налоговый инспектор потребует либо подлинники документов и их ксерокопии, либо ксерокопии и нотариально заверенные копии следующих документов:

  • паспорт заявителя;
  • декларацию 3НДФЛ заявителя;
  • договор заявителя с образовательной организацией;
  • платежные документы – квитанции, чеки, которые оплачивал заявитель лично (с соответствующими подписями или отметками);
  • банковские реквизиты заявителя для безналичного перечисления средств.

За детей (брата, сестру, опекаемого) дополнительно могут потребовать:

  • справку-подтверждение о дневной форме обучения с синей печатью;
  • свидетельства о рождении учащихся (и ваши) для подтверждения биологического родства или возраста;
  • документ об установлении опеки.

Как видно из перечня документов, о возврате ваших денег следует позаботиться уже на стадии поступления в образовательную организацию детей или родственников. Если договора, платежные документы оформлены не заявителем – факт оплаты им обучения доказать практически невозможно.

Читайте так же:
Налог с доходов нерезидентов сколько процентов

Налоговый вычет за страхование жизни

Большинство людей страхуют свою жизнь и жизнь родственников и, при этом не знают о существовании социального налогового вычета на добровольное страхование жизни. Данный вычет начал действовать с 01.01.2015 г.

и у физических лиц появилась возможность вернуть часть денежных средств обратно себе. Такая возможность, правда, есть не у всех. Вычетом могут воспользоваться налоговые резиденты РФ, с доходов которых исчислялся НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов и выигрышей в лотереи).

Подробно о налоговых резидентах можно прочесть здесь. Договор добровольного страхования заключен не менее чем на 5 лет. Взносы по договору перечисляются из собственных средств.

Договор заключен на страхование собственной жизни, жизни супруги, супруга (в т.ч.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector