New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Вычет по страхованию жизни

Вычет по страхованию жизни

Картинка на тему Вычет по страхованию жизни

Вы можете вернуть часть денег, уплаченных по договору страхования жизни. Вы можете это сделать, получая так называемый налоговый вычет. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях по закону Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, начиная с 2015 года, являются расходы на страхование жизни.

Какое страхование обеспечивает вычет?

Пунктом 4 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено получение социального вычета за уплаченные страховые взносы по следующим видам страхования:

    (сроком 5 лет и более),
  • добровольное пенсионное страхование, .

При добровольном медицинском страховании и страховании жизни страхователем и плательщиком по договору должен выступать сам налогоплательщик. А выгодоприобретателем (застрахованным лицом) может быть он сам, а также близкие родственники – муж/жена, родители, дети – родные, усыновленные, под опекой. Таким образом, невозможно получение вычетов по договорам страхования, оформленным в рамках потребительского или ипотечного кредита, в случае, когда выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.

Стандартная процедура возврата НДФЛ выглядит следующим образом:

  • сбор документов, перечень которых приводится ниже;
  • заполнение в налоговом органе декларации (типовая форма 3-НДФЛ) и заявления о желании получить налоговый вычет;
  • предоставление двух указанных документов в ИФНС лично или по почте;
  • получение уведомления от налоговой инспекции о результатах рассмотрения заявления.

Законодательством установлен максимальный срок на предоставление ответа заявителю, составляющий 30 дней. При принятии положительного решения денежные средства перечисляются ипотечному заемщику по реквизитам, указанным в заявлении.

Читайте так же:
Налог за проданную машину платить или нет

Налоговый вычет при страховании жизни

Вы также сможете вернуть налог, если оплатили страхование не своей жизни, а ваших близких

Предельная сумма вычета составляет 120 тысяч рублей. Таким образом вы можете сэкономить 120 000 * 0,13=15 600 рублей в год. Но дело в том, что эта предельная сумма распространяется и на другие виды социальных вычетов:

  • на лечение
  • на обучение
  • на добровольное пенсионное страхование
  • на добровольные пенсионные взносы

То есть в сумме все эти вычеты за год не должны превышать 120 тысяч рублей. Если расходы больше этой суммы, то нельзя перенести остаток на другой год.

Анна застраховала свою дочь и оплачивает своё обучение. Страховка стоит 50 тысяч рублей в год, а учеба — 60 тысяч. 50 + 60 = 110 тысяч рублей. Это меньше максимальной суммы, значит Анна получит возврат со всей потраченной суммы : 110 000*0,13 = 14 300 рублей.

Елена же оплатила страховку своей жизни за 60 тысяч и обучение в автошколе за 70 тысяч. Она потратила 60 + 70 = 130 тысяч рублей, это превышает предельную сумму вычета. Значит, Елена получит только максимальный вычет в размере 120 000*0,13=15 600 рублей.

Налоговый вычет при страховании жизни родственников

Вы также сможете вернуть налог, если оплатили страхование не своей жизни, а ваших близких. Для этого потребуются документы, которые подтвердят родство:

  • свидетельство о рождении или усыновлении, если страхуете жизнь ребенка
  • свидетельство о браке, для страхования жизни супруга ваше
  • свидетельство о рождении, если застраховали родителей.

вычет при страховании жизни родственников

Как получить налоговый вычет

Вы имеете право получить вычет, только если оплачиваете страховку сами, из своих средств. Если же по договору платит организация, то вычет дают лишь в двух случаях:

  • ваш работодатель платит из вашей зарплаты
  • вы вернули деньги организации, и это документально подтверждено.
Читайте так же:
Льготы по налогу на дом в сергиево посадском районе московской области

Тогда можно получить компенсацию прямо у работодателя — только в том году, когда произошла оплата договора. Вам будут выплачивать полную зарплату, не удерживая НДФЛ, пока не возместят весь вычет. Для этого понадобится:

  • заявление
  • договор
  • заявление работодателю с просьбой об оплате страховки из ваших денег
  • если страхуете не себя, то необходимо документальное подтверждение родства

Если оплачиваете сами, то для получения вычета в налоговую инспекцию необходимо предоставить:

  • Декларацию 3-НДФЛ
  • Справку 2-НДФЛ, которая подтвердит, что вы платите налоги с зарплаты
  • Договор
  • Чеки и квитанции, подтверждающие оплату
  • Копию лицензии страховой компании
  • Документ, подтверждающий родство, если страхуете жизнь близких.

Налоговый вычет при страховании жизни в пользу банка

Страховка часто требуется при оформлении ипотеки. Но в этом случае выгодоприобретатель — это банк, а не человек. Поэтому денежная компенсация — не предоставляется.

Если вычет получен, а договор расторгнут

Если досрочно расторгли договор без форс-мажорных обстоятельств, но успели получить вычет, то налог придется вернуть. Сумму вычета должна удержать с вас и перечислить в бюджет страховая компания.

Налоговый вычет при оплате полиса ДМС

Такие же правила распространяются и на оплату полиса ДМС. Вы можете получить социальный вычет, если сами покупаете медицинскую страховку — для себя или близких родственников. Если за ваш полис платит работодатель, то компенсацию получить нельзя.

Медицина

Налоговый вычет можно получить и за медуслуги, лекарственные препараты и страховые взносы в рамках ДМС. Их можно оформить, если вы расходовали средства на себя, родителей, детей или же супруга/супругу.

Максимальный размер выплат: чаще всего размер вычета составляет 120 тысяч рублей. Это значит, что вам вернется 13% от этой суммы. Выплата по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами. Так, 120 тысяч – максимальная сумма для всех выплат в данной категории, на которые можно подать за год (исключение – расходы на благотворительность и образование детей. – Прим. ред.).

Читайте так же:
Пакет документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Необходимые документы, если оплачивали медуслуги: справка 2-НДФЛ, копия договора на оказание медицинских услуг, лицензии организации, если в договоре отсутствуют ее реквизиты; оригинал справки об оплате.

Необходимые документы, если оплачивали лекарства: справка 2-НДФЛ, оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»; копия документа, который подтверждает степень родства, а также документов об оплате медикаментов.

Необходимые документы, если оплачивали страхование: справка 2-НДФЛ; копия страхового полиса, который предусматривает только оплату медуслуг, платежных документов, документов, подтверждающих родство, а также документов, свидетельствующих о возврате детей (если взносы платились за них. – Прим. ред.) .

Фото: Москва 24/Александр Авилов

Как вернуть страховку в полном размере

Чтобы не оказаться в подобной ситуации и вернуть страховку в полном размере, нужно:

  • сначала запросить в налоговой инспекции по месту жительства справку о том, что вы не получали социальный налоговый вычет;
  • написать в страховую компанию заявление об отказе от страховки, приложив к нему эту справку.

В этом случае страховая компания вернёт страховку в полном объёме.

Есть ещё один случай, когда страховщик удерживает НДФЛ при возврате страховки. Это происходит при досрочном расторжении коллективного договора страховании, когда сумма, которую получает человек, превышает ту, что он уплатил при заключении договора. Налог, конечно, взимается с разницы и, увы, не существует способов избежать этого.

Налоговый вычет на страхование жизни и здоровья ребенка

Накопительное страхование чаще всего применяется родителями для накопления определенной суммы, например на обучение, лечение и т.д. Стоит отметить, что правила получения социального вычета стандартны, но есть некоторые нюансы:

  1. В Налоговом кодексе РФ не прописывается возраст ребенка, получается, что застраховать можно как малолетнего ребенка, так и взрослого, достигшего возраста 18 лет.
  2. Полис страхования должен быть оформлен на родного ребенка или усыновленного (опекаемого). Например, если мужчина платит взносы на ребенка супруги от первого брака, то получить вычет он не сможет.
  3. Страховая премия на ребенка может учитываться в общей сумме социальных вычетов (то есть, все расходы, попадающие под вычет, не могут быть больше 120 000 рублей).
Читайте так же:
Налоговая банкротит ип

Получается, что налоговый вычет по договорам страхования – неплохая возможность сэкономить на оплате страхового полиса (фактически это скидка в размере 13%), но об этом пока мало кто знает. Особенно важно это знать для тех, кто оплачивает страховку, купленную к банковскому кредиту.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector