New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как оформить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

Как оформить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

Как известно, в России действует закон, согласно которому при покупке недвижимости граждане имеют право компенсировать часть потраченных средств, оформив налоговый вычет.

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году — pr-flat.ru

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году?

Рассказываем подробно о компенсации:

Как она рассчитывается?

Когда и кто может ее получить?

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Пояснение сути процесса возврата 13 процентов от покупки жилья

Не все знают, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры при ее покупки

Не все знают, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры при ее покупки

Процедура возврата 13 % от стоимости купленной квартиры более правильно обозначать, как имущественный налоговый вычет от приобретения жилья. Такой процесс исполняется в нескольких случаях. Один из них – это приобретение жилого помещения. Суть механизма имущественного налогового вычета заключается в том, что гражданин делает возврат определенной суммы денежных средств от уплаченных подоходных налогов. То есть забираются собственные деньги. Многие ошибочно считают, что налог на добавленную стоимость ни каким образом не относится к рассматриваемому возврату.

Государство установило лимитный размер такового имущественного вычета. Сумма его составляет 2 млн. рублей. Это означает, что каждый гражданин имеет право забрать из данного лимита 13 процентов. Если посчитать, то это получится не более 260 тыс. рублей. Теперь становится понятно, что если обозначают возврат от купленной квартиры в размере 2 млн. рублей, то эта цифра составляет 260 тыс. рублей. Отдельной статьей прописана возможность возврата 13 процентов от покупаемого жилья по ипотечному соглашению. Здесь максимальная сумма составляет 390 тыс. рублей. Данная цифра имеет отношение только к реальным процентам, но не к той сумме, которое запланировало получить финансовое учреждение от заключенной сделки.

Налоговый вычет в 2021 году: что нужно знать при покупке квартиры

По старым правилам если право на вычет у Вас наступило до года такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам если право на вычет у Вас наступило с года, включая год такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно. Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Что понадобится?

Заявление в налоговую инспекцию о распределении вычета по соглашению.

Копия паспорта каждого участника долевого жилья.

Банковские документы оплаты купли-продажи.

Акт приема-передачи в собственность земельного участка или квартиры.

Свидетельство регистрации права на собственность.

Договор сделки со всеми необходимыми приложениями и дополнениями.

Справка 2-НДФЛ с места работы и налоговая декларация.

Образец заявления можно взять в налоговой инспекции. Все необходимые документы подаются в ФНС по месту регистрации налогоплательщика.

Кроме этого, законодательством предусмотрен ряд случаев, при которых налоговый вычет не предусмотрен:

Сделка осуществлена между гражданами, один из которых является по отношению к другому взаимозависимым.

В случае если оплата недвижимого имущества производилась за счет средств работодателя или иных средств, владельцем которых не являются приобретатели собственности. Другими словами, если вы приобрели квартиру или участок на деньги близких родственников, то получить налоговый вычет не удастся.

Читайте так же:
Сумма налога с адвокатской деятельности 2022

В случае оплаты покупки собственного жилья производилась за счет средств материнского капитала или заемными средствами при участии средств материнского капитала, то получить налоговый вычет можно лишь на сумму собственных фактически уплаченных средств.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры за наличные

Сначала стоит рассмотреть, как происходит оформление налогового вычета, если недвижимость куплена за собственные средства. Список требуемых документов таков:

  1. Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  2. Ксерокопия индивидуального налогового номера.
  3. Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  4. Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  5. Типовой договор купли-продажи. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  6. Гражданин должен подтвердить чеками, перечислениями, распиской те суммы, которые ушли на счёт продавца недвижимости. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  7. Если человек в браке, то требуется копия документа. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  8. Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  9. Справка о декларирование доходов 3-НДФЛ. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?
  10. Требуется справка о доходах 2-НДФЛ. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Для сбора всех необходимых документов вам придется обратиться в такие учреждения как: бухгалтерия, банк и Федеральную налоговую службу (ФНС).

Следующий этап — это заполнение налоговой декларации в установленной форме 3-НДФЛ. Но, прежде чем это сделать, требуется взять справку 2-НДФЛ, так как на основе её данных вносится информация в налоговую декларацию. Раньше справка выдавалась, только по месту работу. Сейчас возможно оформить её через интернет. Надо всего лишь воспользоваться сайтом Госуслуги, и всё будет готово. То же самое касается налоговой декларации 3-НДФЛ. Для того, чтобы не стоять в очередях, нужно авторизоваться в своём ЛК налогоплательщика и внести данные. Но, стоит отметить, эта опция сайта доступна для тех, кто имеет электронную подпись.

Ещё нужно отметить в перечне документов ксерокопию пенсионного удостоверения. Оно требуется, если недвижимость оформлена на пенсионера.

Недвижимость может быть записана на несовершеннолетнего. Родители могут рассчитывать на имущественный вычет, если они раньше им не пользовались. К требуемому списку добавляется свидетельство о рождении ребёнка и подтверждение его права собственности на жильё.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как вернуть до 650 000 рублей

Имущественный налоговый вычет – это возможность вернуть ранее уплаченный подоходный налог при покупке имущества. «Но я никакие налоги не платил», – скажите вы, и будете правы. Подоходный налог (он же – НДФЛ) в размере 13 % ежемесячно удерживает и платит за вас работодатель. Разумеется, если вы устроены официально и получаете зарплату.

Схема такая: при покупке квартиры, жилого дома или земельного участка, государство дает вам возможность вернуть на свой счет 13 % от суммы покупки. Однако не все так просто – у суммы покупки есть определенный лимит. О нем вы узнаете из этой статьи.

Когда и у кого возникает право на вычет при покупке квартиры

Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (п.2 ст.207 НК РФ) и покупаете квартиру на собственные средства или в ипотеку, то вы получаете право на вычет на всех законных основаниях. Главное, сохранить документы, подтверждающие факт оплаты недвижимости. Какие конкретно документы, читайте ниже.

Читайте так же:
За продажу дома надо платить налог

Если вы состоите в браке и покупаете квартиру, то право на вычет в полном размере появляется у обоих супругов, либо они могут распределить его по договоренности (Письма ФНС от 14.11.17 № ГД-4-11/23004@, ГД-4-11/23003@).

Вы не получите вычет, если купите квартиру у взаимозависимого лица: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

Сумма вычета при покупке квартиры

Право на вычет появляется, если вы покупаете квартиру на собственные средства или заемные (ипотека).

При использовании ипотеки, можно получить одновременно два вида вычета:

  • основной вычет на стоимость покупки;
  • на уплаченные проценты.

Максимальный размер основного вычета на стоимость квартиры – 2 млн. рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Но на ваш счет вернут только 13 % от этой суммы – 260 тыс. рублей.

На примере это выглядит так:

Если вы купили квартиру в ипотеку, то можете получить вычет по уплаченным процентам. Максимальный размер вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. А значит вернут вам только 13% – 390 тыс. рублей.

Так было не всегда. До 1 января 2014 г. возврат налога по процентам не имел ограничений. НДФЛ можно было вернуть с любой суммы.

Важный момент, если ваша квартира куплена до 1 января 2014 года, и с тех пор вы не возвращали НДФЛ по ипотеке, то вам положен вычет в полной сумме понесенных расходов.

Пример расчета вычета по уплаченным процентам:

Для того, чтобы получить вычет в полном объеме – 260 тыс. рублей, размер вашей годовой зарплаты должен быть не менее 2 млн. рублей. В противном случае, сумма вычета распределяется на несколько лет, пока вам не вернут весь НДФЛ. Это условие имеет отношение и к налоговому вычету по уплаченным процентам.

В 2019 году вы купили квартиру за 3 миллиона рублей. Ваша зарплата за 2019 год – 1 миллион рублей. Работодатель заплатил за вас налог в размере 13 % – 130 000 рублей. Вернуть налог 13 % вы можете не с 3 миллионов рублей, а с максимальной суммы лимита – 2 миллиона рублей, а именно 260 тысяч рублей. Но работодатель удержал с вас только 130 000 рублей, а значит и вернуть в 2020 году вы можете только эту сумму. Оставшиеся 130 000 рублей можно перенести на следующий год.

Аналогичная ситуация и с процентами по ипотеке. Если ваш годовой доход – 1,5 млн. рублей, а сумма уплаченных процентов по ипотеке – 3 млн. рублей, то вычет вы будете получать в течение двух лет.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

До 1 января 2014 года основной имущественный вычет можно было получить только один раз и исключительно на один объект недвижимости. С 2014 года лимит вычета не изменился, но остаток может переносится на другие объекты недвижимости (пп.1 п.3 ст. 220 НК РФ).

Рассмотрим на примерах.

Если до 2014 года вы использовали свой имущественный вычет только на 1,5 млн. рублей, то оставшиеся 500 тыс. рублей налогового вычета, а с них 13 % – 65 тыс. рублей, вам уже не удастся вернуть.

Читайте так же:
Как оформить налоговый вычет с покупки доли в квартире

В 2020 году вы купили квартиру за 1,5 млн. рублей, и получили по ней вычет – 1,5 млн. рублей. В 2021 году вы планируете покупку еще одной квартиры, на которую перенесете остаток вычета – 500 тыс. рублей, и получите на счет налог – 65 тыс. рублей.

Следует помнить, что имущественный вычет по уплаченным процентам можно получить только по одному объекту (п.8 с т.220 НК РФ).

Срок давности налогового вычета

Налоговый вычет бессрочен, а налог можно вернуть за три года, предшествующих году подачи налоговой декларации. Даже если вы уже продали квартиру, а про возможность получения вычета узнали только сейчас, вы все равно можете получить свой вычет.

Право на вычет появляется с того года, когда получены правоустанавливающие документы. Не стоит путать с датой подачи декларации, которую вы можете подать только после окончания налогового периода (п.7 ст.220 НК РФ).

Давайте рассмотрим на примере.

Вы купили квартиру в 2014 году. Правоустанавливающие документы получили на руки только в 2015 году. Следовательно, право на вычет у вас появляется в 2015 году, а подать декларацию вы можете только в 2016 году. Но вы забыли это сделать, и вспомнили про свои положенные по закону деньги только в 2020 году. Значит, в 2020 году вы подаете декларации за 2019, 2018 и 2017 годы.

Особые привилегии есть у пенсионеров, они могут получить вычет сразу за 4 года: за год, когда квартира была куплена и за три года до этого. При этом, совсем не важно работает пенсионер или уже нет.

Документы для оформления вычета за квартиру

Подать документы на налоговый вычет можно либо лично в налоговую инспекцию – отдел работы с налогоплательщиками, либо отправить через личный кабинет налогоплательщика.

Список документов для оформления вычета:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  2. Копия договора купли-продажи квартиры или договора о долевом участии.
  3. Акт приема-передачи квартиры.
  4. Платежные документы (расписка, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, кассовые чеки).
  5. Копия свидетельства о браке (если квартира является общей совместной собственностью).
  6. Заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  7. Справка по форме 2-НДФЛ (при подаче декларации).
  8. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Как быстро и недорого оформить вычет

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации. И в этой непростой ситуации, специалисты компании Верните.налог помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.

Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» – 1690 рублей.

Если в ходе камеральной проверки, налоговая недосчитает ваши налоги или задержит их возврат (частое явление), специалисты быстро и грамотно решат этот вопрос. Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» – 3190 рублей.

Возврат подоходного налога при покупке жилья

Имущественный налоговый вычет предоставляет возможность осуществить частичный возврат средств, затраченных на приобретение недвижимости. Величина данных выплат равна подоходному налогу, удержанному ранее.

Программа налоговых вычетов регламентируется ст. 220 НК РФ и позволяет гражданам направить средства на улучшение своих жилищных условий. Право на такие перечисления получают граждане, которые уплачивают подоходный налог в государственный бюджет (в размере 13%). Поэтому после приобретения жилья можно получить 13%-ные выплаты от стоимости квартиры, процентов за ипотеку и других затрат.

Возмещение выплачивается в следующих случаях:

  • Покупка квартиры (или определенной доли) на территории России.
  • Выплата банку процентов за кредит, взятый с целью покупки квартиры.
  • Проведение ремонтных или отделочных работ в квартире (застройщик продавал помещение без ремонта).
Читайте так же:
Новосибирск льгота на транспортный налог для родителей детей инва

Возврат средств невозможен при следующих условиях:

Внимание, если у вас возникли вопросы вы можете их задать юристу по социальным вопросам по телефону 8 804 333 16 88 или задать свой вопрос в чате дежурному юристу. Звонки принимаются круглосуточно. Звонок бесплатный! Позвоните и решите свой вопрос!

  • Если гражданин уже использовал свое право на имущественный вычет.
  • Купля-продажа произошла между супругами, родственниками, работником и работодателем, а также между другими лицами, которые являются взаимозависимыми.

Сумма, подлежащая возмещению, зависит от стоимости жилья и величины подоходного налога, перечисленного государству. Согласно последним законодательным изменениям лимит стоимости жилых помещений на одного гражданина составляет 2 млн. рублей. Соответственно, наибольший налоговый вычет при покупке квартиры 2016 года определяется как 13% от данной суммы, т.е. 260 тысяч рублей.

Если стоимость жилья превышает 2 млн. рублей, тогда возврат осуществляется только с данной суммы. Если использовалась только часть вычета, то оставшиеся средства переходят на следующий год.

За один год разрешено вернуть не более общей величины подоходного налога, выплаченного за данный период. Это составляет 13% от годового фонда заработной платы.

С 2014 г. возмещения начисляются с нескольких квартир и других объектов, если их суммарная стоимость укладывается в ограничение по стоимости жилья.

При ипотечном кредитовании процентный лимит насчитывает 3 миллиона рублей. Соответственно, наибольшая величина налогового вычета составит 13% от 3 млн. или 390 тысяч рублей. Возврат средств будет осуществляться по ипотеке только на одну квартиру.

Если жилье покупается с использованием средств материнского капитала, то вычеты также производятся. Однако сумма капитала здесь не учитывается. Чтобы определить сумму возмещения в этом случае необходимо вычесть из стоимости квартиры размер материнского капитала, и взять 13% от полученной величины.

Порядок оформления налогового вычета

footer2

Чтобы вернуть налоговый вычет при покупке квартиры, нужно подать перечень документов по месту работы или в ИФНС. Если выбирается первый способ, то из налоговой службы требуется получить подтверждение того, что лицо имеет право на выплаты.

Возможность получить выплаты появляется с момента выдачи документа, закрепляющего право собственности. Возмещение расходов на покупку жилья не имеет конечного срока. Его можно использовать в любое время, даже спустя несколько лет после приобретения жилья. Если квартира продается повторно, это не отменяет право на компенсацию. Для пенсионеров имеется возможность переноса вычета на другие годы.

Читайте так же:
Сколько стоит налог подать на развод

Этапы оформления вычета через налоговую инспекцию:

  • Собрать документы, оформить декларации.
  • Передать собранные сведения в ФНС (лично/отправкой по почте).
  • Инспекция в течение 3 месяцев производит проверку.
  • Результат проверки направляется заявителю не позднее 10 дней.
  • Подача заявления о возврате налоговых вычетов (посмотреть и скачать можно здесь: [Образец заявления на получение налогового вычета]).
  • В течение месяца после подачи заявления инспекция осуществляет выплату средств.

Этапы оформления вычета по месту работы:

  • Предоставить пакет документов и соответствующее заявление в налоговую службу.
  • ФНС подтверждает право гражданина получить вычеты.
  • Выданное уведомление и заявление подаются в бухгалтерию вашей организации.
  • С месяца подачи документов работодатель производит выплату зарплаты вместе с 13%-ным налогом.
  • Выплаты производятся до того времени, пока не будет исчерпана сумма вычетов (закончится календарный год).

Список необходимых документов

  • Справка, заполненная по форме 2-НДФЛ. Выдается в бухгалтерии организации.
  • Декларация на бланке 3-НДФЛ.
  • Копия паспорта.
  • Документы, устанавливающие право собственности.
  • Договор, подтверждающий куплю-продажу квартиры (долевое участие).
  • Документы, устанавливающие внесение средств за жилище (расписки, выписки из банка о переводе средств, акт передачи и получения оплаты стоимости квартиры).
  • Заявление о возмещении налога с номером лицевого счета для проведения выплат.

Для возврата средств по ипотечным процентам дополнительно требуется:

  • Банковский договор о предоставлении займа.
  • Справка о начисленных процентах за год.

Пример по возврату подоходного налога при покупке жилья

Петров А.К. купил квартиру стоимостью 5 млн. рублей. Сделка состоялась в 2014 году. На сумму 3 млн. рублей банк предоставил ипотечный кредит. За рассматриваемый период выплачивались проценты на 200 тысяч рублей.

Петров А.К. заработал 2,5 млн. рублей. Исходя из этой суммы, был выплачен налог (325 тысяч руб.).

Определить, какие выплаты положены Петрову А.К., можно следующим образом:

2 млн. 200 тысяч * 13% = 286 тысяч руб.

Здесь учитывается максимальная величина вычетов (2 млн. руб.). Сумма налогового вычета при покупке квартиры не превышает размер налоговых выплат за данный период. Поэтому Петров А.К. полностью получит возмещения. Далее повторные вычеты будут производиться с учетом ипотечных процентов.

Заключение

Получение налогового вычета при покупке квартиры возможно для работающих граждан, если осуществляется уплата подоходного налога. За счет этого граждане могут получить государственную помощь для решения жилищных вопросов. Инвалиды и безработные, имеющие в качестве дохода только государственные субсидии, не обладают правом на подобные выплаты.

Расчет возмещений производится в следующих случаях:

  • Приобретение квартиры в собственность.
  • Покупка доли жилья.
  • Погашение ипотечного кредита.
  • Проведение ремонта, если подобные работы не были предусмотрены застройщиком.

Для оформления выплат необходимо собрать документы согласно установленному списку. Все сведения предоставляются в налоговые органы или по месту трудоустройства.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по возврату подоходного налога при покупке жилья

Вопрос: Если гражданин официально не трудоустроен и приобретает квартиру, может он претендовать на вычеты?

Ответ: Согласно ст. 220 НК России, вычеты полагаются только работающим гражданам. Когда гражданин получит официальное место работы, он сможет оформить данные выплаты. В законодательстве не прописаны ограничения касательно сроков оформления вычетов на купленную квартиру.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector