New-adres.ru

"Новый адрес" — Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как узнать отчисление налогов

Как узнать отчисление налогов

Как проверить, отчисляет ли работодатель деньги на ваш пенсионный счет

Как работодатель уходит от ответственности

Если вы работаете без трудового договора, работодатель точно не отчисляет за вас деньги в Пенсионный фонд. Но бывает и так: у вас есть и договор, и запись в трудовой книжке, а отчислений в фонд все равно нет.

Если вы работаете у индивидуального предпринимателя, и у него нет бухгалтера, он может даже не знать, что должен отчислять деньги в Пенсионный фонд. Он может думать, что достаточно платить налоги и пенсионные отчисления лично за себя.

Выяснить, отчисляет ли работодатель деньги в Пенсионный фонд, нужно как можно скорее. По Трудовому Кодексу (ст.392), вы можете обратиться в суд в течение 3 месяцев со дня, когда узнали или должны были узнать о нарушении своих прав.

Если все выяснится слишком поздно, вы не сможете потребовать компенсации через суд.

Вариант №1: узнайте через интернет

Проверить свой пенсионный счет можно на портале госуслуг. Если вы никогда раньше не получали госуслуги через интернет, сначала нужно зарегистрироваться: зайдите на сайт, укажите имя, электронную почту и телефон. А потом — паспортные данные и номер СНИЛС. После проверки вам на телефон или почту придет уведомление.

Еще нужно будет сходить в один из центров подтверждения, чтобы там проверили вашу личность. Эта формальность должна вас защитить от мошенников. После этого зайдите на сайт, выберите «Проверку пенсионного счета» и сразу увидите выписку.

text__img7.jpg

Вариант №2: узнайте в Пенсионном фонде

Раз в год Пенсионный фонд рассылает письма, в которых указаны отчисления за прошлый год.

Если вы не получаете выписку по почте, обратитесь в свое отделение Пенсионного фонда и получите выписку там. С собой в отделение возьмите паспорт СНИЛС. Это такая зеленая ламинированная карточка.

Вариант №3: узнайте у работодателя

Крупные компании каждый месяц выдают работникам выписку. В ней указаны все данные: оклад, премиальные, отпускные, командировочные, а также НДФЛ и отчисления в Пенсионный фонд.

Если вы не получаете такую выписку, то можете попросить в бухгалтерии справку о перечислениях в Пенсионный фонд. Но, если работодатель сознательно уклоняется от выплат, из-за вашего любопытства он попробует усложнить вам жизнь. Например, уволит задним числом. Доказывать свою правоту в суде будет сложнее. Поэтому лучше проверьте состояние своего пенсионного счета у государства.

Если у вас отличные отношения с работодателям и вы ему доверяете — здорово. Но все же лучше хотя бы раз в три месяца проверять, все ли хорошо с пенсионными отчислениями.
Как минимум — на случай, если в расчеты бухгалтерии закралась ошибка.

Det finns ett nytt "Om Sverige"-material

Det nya digitala samhällsorienteringsmaterialet «Om Sverige» finns tillgängligt på Informationsverige.se sedan 8 november.

Sidor som innehåller det tidigare materialet «Boken Om Sverige» finns kvar på webbplatsen till den 20 december och kommer sedan att avpubliceras.

Иллюстрация: Налоговая служба

Большинство людей, которые живут в Швеции, имеют доверие к тому, что деньги, которые мы платим в виде налогов, используются для построения общества для всех.

Работая по найму, вы платите налог со своей заработной платы. Такой налог называется подоходным налогом. Заработная плата до вычета подоходного налога называется брутто-зарплатой. Заработная плата после оплаты налога называется нетто-зарплатой, или чистой зарплатой. Нетто-зарплата – это те деньги, которые остаются вам на жизнь. Шведская налоговая система построена таким образом, что те, кто зарабатывает больше денег, платит больше налогов. Если у вас недостаточно денег на проживание, то общество может вам помочь.

Читайте так же:
Как узнать остаток по выплате за налоговый вычет

В разных муниципалитетах разная ставка налога. Обычно она составляет на 29-35% брутто-зарплаты. Если вы много зарабатываете, то, помимо того, вы должны платить налог государству.

​​Годовой доход

​Ваш подоходный налог

​Более 662300 крон

От 455300 до 662300 крон

До 455300 крон

Муниципальный налог 29–35%

До 19247 крон

Налоги не взимаются

Таблица разных уровней подоходного налога (Цифры за2018 год). Источник: Налоговая служба

Лица, получающие пособие по временной нетрудоспособности или пенсию, также платят подоходный налог. Кроме того, вы платите налог на льготы, предоставляемые на вашей работе. Примерами таких льгот могут быть частное использование служебной машины или купоны, субсидирующие обед или ужин в ресторане.

Бумажный бланк декларации можно также послать в Шведское государственное налоговое управление обычным способом. Декларацию необходимо подать в управление не позднее начала мая. Фото: Маркус Лундстедт, фотоагентство Johnér

Как работает сервис «Бухгалтерия»?

Мы помогаем ИП на УСН «Доходы» (1-6%) вести налоговый учёт и своевременно оплачивать налоги и страховые взносы, а именно:

  • считаем налоговую базу;
  • переводим на счёт «Налоговая копилка» 6% со всех поступлений на рублёвые счета ИП в Альфа-Банке, накапливая средства для обязательных платежей;
  • рассчитываем сумму налога к уплате;
  • рассчитываем, с учетом даты регистрации ИП, страховые взносы в фиксированном размере на ФФОМС и ПФР, в т.ч. дополнительный взнос на ПФР в размере 1% с суммы, превышающей 300 000 руб. за расчетный период;
  • экономим ваши средства, законно уменьшая налог за счёт своевременных оплат страховых взносов.

Кто может подключить Бухгалтерию?

Только индивидуальные предприниматели на УСН «Доходы» (1-6%) без сотрудников, кассы, эквайринга, торгового сбора и счетов в иностранной валюте.

Сколько стоит Бухгалтерия?

Всегда бесплатно для клиентов банка.

Как подключить Бухгалтерию?

Если вы клиент банка:

Подключить Бухгалтерию можно в интернет-банке в разделе «Сервисы». При этом вам будет открыт счёт «Налоговая копилка».

Если вы ещё не клиент банка:

Откройте счёт для бизнеса, затем подключите Бухгалтерию в интернет-банке в разделе «Сервисы».

Можно ли изменить налоговую ставку в сервисе?

Да, можно. Для этого, нужно во вкладке «Управление сервисом» отключить сервис. После чего снова перейти в раздел «Сервисы», выбрать «Бухгалтерия», прокрутить экран вниз и нажать кнопку «Подобрать пакет заново».

Как отключить сервис?

Отключить Бухгалтерию можно разделе «Управление сервисом».

А чем ещё хорош сервис?

Помогаем экономить ваши средства, законно уменьшая налог за счёт своевременных оплат страховых взносов.

Что такое счёт «Налоговая копилка»?

Это счёт для накоплений, который автоматически открывается при подключении к сервису.

У меня уже есть «Налоговая копилка». Мне надо что-то делать?

Нет, ничего делать не надо. Теперь сервис сам будет автоматически начислять накопления на уже открытый счёт. Новый счёт открываться не будет.

Какие данные мне нужно вводить в сервисе при заполнении декларации?

Если вы вели свою предпринимательскую деятельность только в Альфа-Банке, вам нужно внести только свой адрес регистрации, как в паспорте. В декларации уже учтены ваши доходы, оплаты страховых взносов и налогов в отчетном году, а также ваши реквизиты в Альфа-Банке.

Читайте так же:
Как узнать свои налоги по инн физического лица

Можно ли подать декларацию в налоговую удалённо через сервис?

Нет. Сервис не предполагает отправку декларации удалённо. Подать декларацию в налоговую можно лично или отправить по почте.

Не забудьте предоставить декларацию до 30 апреля в налоговую по вашему месту регистрации, как в паспорте.

Как платить налоги и взносы?

Я не разбираюсь в бухгалтерии. Как я узнаю, что мне надо оплатить?

Не беспокойтесь, мы заранее сообщим вам о необходимости оплаты в интернет-банке или СМС.

Что от меня требуется для оплаты?

Мы сами считаем сумму к оплате и заполняем поля платёжки. Вы вводите свой адрес, а мы находим реквизиты нужного отделения налоговой. Вам остаётся только оплатить.

Когда надо оплачивать налоги и взносы?

В сервисе установлены сроки оплаты в соответствии с законодательством РФ.

ВНИМАНИЕ! В 2020 г. Правительство РФ для целей поддержки бизнеса продлило сроки оплат для некоторых ИП., чей бизнес наиболее пострадал из-за ситуации с распространением коронавирусной инфекции.

В 2020 году надо оплатить:

до 27 апреля — за I квартал 2020 г. (Если ваш основной вид деятельность включен в перечень отраслей, наиболее пострадавших из-за ситуации с распространением коронавирусной инфекции и на 1 марта 2020 г. вы включены в реестр МСП то срок перенесен на 6 месяцев до 26 октября).
до 30 апреля — налог за 2019 г. (Если ваш основной вид деятельность включен в перечень отраслей, наиболее пострадавших из-за ситуации с распространением коронавирусной инфекции и на 1 марта 2020 г. вы включены в реестр МСП то срок перенесен на 6 месяцев до 30 октября).
до 27 июля — за I полугодие 2020 г. (Если ваш основной вид деятельность включен в перечень отраслей, наиболее пострадавших из-за ситуации с распространением коронавирусной инфекции и на 1 марта 2020 г. вы включены в реестр МСП то срок перенесен на 4 месяца до 25 ноября).
до 26 октября — за 9 месяцев 2020 г.
до 30 апреля 2021 г. — налог за 2020 г.

Взносы на ОПС и ОМС

до 31 декабря 2020 г. — срок оплаты фиксированных взносов на ОПС и ОМС за 2020 г.
до 1 июля 2020 г. — дополнительный взнос на ОПС 1% с превышения дохода 300 000 руб за 2019 г. (Если ваш основной вид деятельность включен в перечень отраслей, наиболее пострадавших из-за ситуации с распространением коронавирусной инфекции и на 1 марта 2020 г. вы включены в реестр МСП то срок перенесен на 4 месяца до 2 ноября).
до 1 июля 2021 г. — дополнительный взнос на ОПС 1% с превышения дохода 300 000 руб за 2020 г.

Мы рекомендуем оплачивать все взносы поквартально, чтобы сэкономить на налогах в следующие сроки:

до 31 марта — за I квартал 2020 г.
до 30 июня — за I полугодие 2020 г.
до 30 сентября — за 9 месяцев 2020 г.
до 31 декабря — за 2020 г.

Читайте так же:
Можно ли сделать возврат подоходного налога с покупки машины и др кредитов

Мы рекомендуем оплачивать взносы 1% поквартально — до 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря.

Как вы считаете налог на доходы?

Автоматически вычисляем доходы, поступившие на счета в Альфа-Банке, умножаем на вашу ставку УСН и вычитаем ранее оплаченные налоги и взносы.

Как вы считаете страховые взносы?

Сумма фиксированного взноса рассчитывается с учетом даты регистрации ИП. Сумма взноса 1% зависит от дохода, поступившего на счета в Альфа-Банке.

Налоги и отчёты на спецрежимах

Остальные налоги и отчёты зависят от выбранной системы налогообложения. Начинающие предприниматели чаще всего выбирают спецрежимы УСН, ЕНВД и патент, поэтому мы расскажем об отчётах для этих систем.

Если вы решили работать на УСН, по итогам года нужно сдать отчёт в налоговую. Для ООО срок сдачи — до 31 марта, а для ИП — до 30 апреля. Отчёт по УСН — главный документ, который поможет проверить, правильно ли вы заплатили налоги, не утаили ли часть доходов от государства и другие важные вещи. Даже если в минувшем году вы ничего не заработали, все равно придётся отправить «нулевую» декларацию.

Несмотря на то что отчёт подаётся раз в год, налог нужно платить поквартально:

  • за квартал до 26 апреля;
  • за полугодие до 26 июля;
  • за 9 месяцев до 25 октября.

Патент

Патент подходит только ИП, у которых меньше 15 сотрудников, и доход не превышает 60 млн рублей в год. Главное преимущество — не нужно сдавать отчёт в налоговую по деятельности на патенте. Если вы подавали заявление на патент, то нужно просто вовремя платить сумму патента.

Патент на срок до 6 месяцев нужно оплатить не позднее окончания действия патента.

Патент на срок от 6 месяцев до года оплачивается двумя частями:

  1. 1/3 суммы не позднее 90 дней после начала действия патента.
  2. Оставшуюся часть, 2/3 суммы, не позднее срока окончания действия патента.

Как проверить отчисления работодателя в Пенсионный фонд: способы контроля

О праве застрахованного лица бесплатно получать информацию о состоянии своего ИЛС говорится в ст. 14 федерального закона № 27-ФЗ от 01.04.1996. Здесь же перечислены способы запроса этих сведений в пенсионном ведомстве. Узнать о пенсионных накоплениях можно:

  • лично обратившись в территориальное подразделение ПФР, заказав справку у работника Фонда (при себе нужно иметь гражданский паспорт и СНИЛС);
  • через многофункциональный центр (гражданин вправе обратиться в любой МФЦ, без привязки к месту жительства);
  • отправив письменный запрос по почте (заказным письмом);
  • через портал ]]> Госуслуги ]]> (проверить отчисления в Пенсионный фонд можно при наличии СНИЛС);
  • через личный кабинет, открытый ]]> на сайте ПФР ]]> (войдя в раздел получения информации «О сформированных пенсионных правах»).

Трудоустроенный гражданин имеет право запросить у работодателя (страхователя) справку о начисленных и уплаченных за него страховых взносах в ПФР. Она тоже выдается бесплатно. Согласно ст. 62 Трудового кодекса РФ, работодатель подготавливает и выдает ее по письменному запросу сотрудника в течение трех рабочих дней с даты подачи работником соответствующего заявления. По собственной инициативе выдавать подобные документы работодатель не обязан.

Обращаем внимание, что на работе сотруднику выдадут выписку не с его пенсионного счета с подробным указанием поступлений за все годы, а только о суммах отчислений, сделанных конкретным предприятием. Работодатель не вправе запрашивать в Пенсионном фонде общую информацию о состоянии ИЛС работника, в частности, о поступлениях от других работодателей, так как она является конфиденциальной (п. 8 ст.6 закона № 27-ФЗ).

Проверить отчисления в Пенсионный фонд по СНИЛС можно и в некоторых банках, если у застрахованного лица есть с ними договорные отношения. Подобную услугу онлайн предоставляет «Сбербанк», «Газпромбанк», банк «Уралсиб» и другие крупные финансовые организации. Она запрашивается при наличии у клиента паспорта и страхового свидетельства.

Читайте так же:
Штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов

Таблица 1. Минимальная заработная плата в Чехии

Минимальная зарплата, чешских крон

Налоги на фонд оплаты труда сильно разнятся в зависимости от льгот. Например, есть льготы у работающих студентов, на детей, на одинокую супругу. По-другому рассчитывается налог для работающего пенсионера или инвалида.

Для иностранцев, которые планируют свой бизнес в Чехии от имени юридического лица, нанимать работников и выплачивать им зарплату, будет полезно знать, что фонд заработной платы в Чехии облагается по следующим ставкам:

  • На социальное страхование 31,3% (24,8% отчисляет работодатель, 6,5% — работник)
  • На медицинское страхование 13,5% (9% отчисляет работодатель, 4,5% — работник*)
  • Подоходный налог 15%

*Тут необходимо сделать важное уточнение. Во-первых, работник в Чехии может получать и меньше минимальной заработной платы. Например, при неполной рабочей неделе. Работодатель в любом случае заплатит по ставке 9% от валовой зарплаты работника. Но совместный взнос работника и работодателя не должен быть меньше вмененного, который как раз рассчитывается от размера минимальной ежемесячной зарплаты. Зная это, не трудно вычислить, что с 1 января 2021 года минимальный взнос в фонд медицинского страхования составит 15200*13,5%=2052 Крон/мес. Если совместная сумма взноса меньше, чем вмененная, то разницу доплачивает работник.

Во-вторых, начисление взносов всегда производится от какой-то базы. Это означает, что точной цифры затрат на фонд оплаты труда, причитающиеся бюджету или страховым фондам, нельзя получить простым умножением зарплаты на приведенные ставки в процентах. В Чехии существует такое понятие, как супергрубая (суперваловая) зарплата, которая служит налоговой базой для расчета подоходного налога. 15% высчитывается именно с нее, а не с грубой (валовой) зарплаты. Далее учитываются скидки по налогу.

Кому нужны конкретные суммы, можно рассчитать с помощью онлайн калькулятора прямо здесь на сайте.

Таблица. Расчет ежемесячных отчислений налогов и сборов с зарплаты в 2021-м году

Крон в месяц
валовая зарплата1520020000
медстрахование, работник684900
медстрахование, работодатель13681800
соцстрахование, работник9881300
соцстрахование, работодатель37704960
суперваловая зарплата
подоходный налог до скидок23003000
скидка по подоходному налогу23202320
залоговый платеж680
чистая зарплата1352817120
общие расходы работодателя1866623880
общие расходы работника16722880

Эта же минимальная ставка действует для граждан или владельцев ПМЖ в Чехии, которые по тем или иным причинам обязаны платить медстраховку самостоятельно. Это означает, что после получения ПМЖ или гражданства иностранец все равно обязан оплачивать взносы на Общественное медицинское страхование в минимальном размере 2052 крон в месяц даже в том случае, если он не работает. Исключение только при наличии льгот.

Читайте так же:
Можно ли получить налоговый вычет на лечение если супруг оплачивал мое лечение

Далее можно рассуждать о средней зарплате. Этот показатель важен для иностранцев, которые хотят получить синюю карту в Чехии. Это вид рабочей карты для высококвалифицированных специалистов востребованных специальностей. Одним из условий для выдачи такого вида разрешений на трудоустройство является размер средней зарплаты до налогообложения. Он должен составлять не менее полуторного размера, определяемого Чешских статистическим управлением. В то время, как для обычной рабочей карты достаточно получить контракт хотя бы на 15200 крон в месяц.

График №1: Средняя зарплата в Чехии за 2005-2019 г.

Srednaja zarplata czechija

Это данные Чешского Статистического Управления (ЧСУ). Аналогичные подсчеты ведут практически все государства. Какая же польза от этих данных, на сбор которых затрачено наверняка много средств?

Если руководство предприятия получает больше, чем остальной коллектив, то усредненные цифры не имеют особого представления о заработках рабочих и мелких служащих, то есть основной массы трудоспособного населения. Эти цифры несут мало полезной информации как трудовому мигранту, так и иностранному инвестору, который планирует свой бизнес в Чехии. Немногим более конкретную информацию можно получить по отраслевым данным, например, по зарплатам у медиков в Чехии.

График 2. Средняя зарплата в Чехии по отраслям в 2019 г.

Возникает вопрос: а с какой суммы заработной платы действует обязанность оплачивать страховые взносы в пенсионную систему ЧР? В этом случае бухгалтеры используют показатель Минимальной налоговой базы (Minimální vyměřovací základ). Его размер пока составляет 2544 крон в месяц. Считается, что при социальных отчислениях с этой ежемесячной суммы дохода пенсионная система начисляет пенсию плательщику. Но действует этот показатель для предпринимателей. Для них же предусмотрен минимальный доход для начисления пенсии в 3000 крон в месяц. В этом нужно серьезно разбираться дальше.

Что я хотел сказать этой заметкой? Главная цель – это дать возможность рассчитать налоговую нагрузку на заработную плату в Чешской Республике на сегодняшний день. Это поможет в налоговом планировании, в подсчетах затрат на ведение бизнеса. А руководителям чешских фирм, например еднателям, это поможет точнее определиться с размерами вознаграждения для целей продления ВНЖ и получения ПМЖ, которые принимаются инспекторами миграционных отделов МВД в чистом виде, то есть за вычетом налогов.

Автор: Юрий Молостов

  • Последнее обновление: 15 февраля 2021 .
  • Назад
  • Вперед

Добавить комментарий

Реклама без спроса, ругань и пустословие здесь не требуются. Официальный язык комментариев — русский. Большiя буквы надлежит уживать токмо содружно орфографiи, а не превозносити себя для.

Оставляя комментарий, вы даёте своё согласие на обработку персональных данных (администратру будет виден ваш электронный и IP-адрес).

Как убедиться, что платеж прошел

После отправки платежного поручения проверьте поступление денег в бюджет. Инструкция, как узнать, прошла ли уплата страховых взносов ИП:

  1. Зайдите в личный кабинет предпринимателя на сайте ФНС или страхователя на сайте ПФР.
  2. Проверьте сумму долгов.
  3. Посмотрите поступления денежных средств.

Если сумма долга уменьшилась, то платеж прошел и фонд зачел поступления. Если нет, обратитесь в банк или ФНС и проверьте, не попал ли перевод в невыясненные платежи.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector